Στο μικροσκόπιο τα κρυπτονομίσματα: Τι αλλάζει για τους χρήστες και τις πλατφόρμες με τις νέες διατάξεις
Η αγορά των κρυπτονομισμάτων στην Ελλάδα εισέρχεται σε μια νέα εποχή αυστηρής εποπτείας, καθώς το νέο νομοσχέδιο για την κεφαλαιαγορά βάζει φρένο στην ανωνυμία και ενισχύει τους φορολογικούς ελέγχους. Οι πλατφόρμες ανταλλαγής, όπως Binance, Coinbase και Kraken, υποχρεούνται πλέον να λάβουν άδεια λειτουργίας ή να ορίσουν τοπικό εκπρόσωπο, ενώ οι συναλλαγές με ευρώ θα περνούν από διαδικασία ελέγχου προέλευσης κεφαλαίων.
Τέλος στην ανωνυμία: Υποχρεωτική διαφάνεια στις συναλλαγές
Οι χρήστες που θέλουν να μετατρέψουν κρυπτονομίσματα σε ευρώ θα πρέπει να παρέχουν πλήρη φορολογικά στοιχεία, ενώ οι συναλλαγές θα καταγράφονται και θα διαβιβάζονται στις ελληνικές αρχές. Αν μια συναλλαγή θεωρηθεί ύποπτη, θα υπόκειται σε προκαταρκτικό φορολογικό έλεγχο και, αν κριθεί απαραίτητο, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή η Αρχή Καταπολέμησης Ξεπλύματος Χρήματος θα μπορεί να τη “παγώσει” μέχρι να ελεγχθεί πλήρως.
Το νέο πλαίσιο εναρμονίζεται με τον Ευρωπαϊκό Κανονισμό 2024/1114, που τέθηκε σε ισχύ στα τέλη του 2024, και ενισχύει την προστασία των επενδυτών, επιβάλλοντας αυστηρούς ελέγχους στις πλατφόρμες κρυπτονομισμάτων.
Οι νέες υποχρεώσεις για χρήστες και πλατφόρμες
Όσοι επιθυμούν να ανταλλάξουν crypto με ευρώ θα πρέπει να ακολουθήσουν τρία βασικά βήματα:
- Ταυτοποίηση & Παροχή Στοιχείων: Οι πλατφόρμες θα ζητούν ταυτότητα, ΑΦΜ, τραπεζικό λογαριασμό και απόδειξη προέλευσης των κεφαλαίων.
- Προκαταρκτικός Φορολογικός Έλεγχος: Οι συναλλαγές που ξεπερνούν συγκεκριμένο όριο θα διασταυρώνονται με τα φορολογικά δεδομένα του χρήστη.
- Ολοκλήρωση ή Έλεγχος Συναλλαγής: Αν προκύψουν ύποπτα στοιχεία, η υπόθεση θα παραπέμπεται για περαιτέρω έλεγχο και ενδέχεται να επιβληθεί “πάγωμα” των κεφαλαίων.
Βαριές κυρώσεις για παραβάτες
Η μη συμμόρφωση με το νέο πλαίσιο μπορεί να επιφέρει:
- Πρόστιμα έως 5 εκατ. ευρώ ή 12% του ετήσιου κύκλου εργασιών.
- Ανάκληση ή αναστολή αδειών για μη συμμορφούμενες πλατφόρμες.
- Φυλάκιση τουλάχιστον 1 έτους για όσους λειτουργούν χωρίς άδεια.
- Αυστηρότεροι κανόνες στη διαφήμιση κρυπτονομισμάτων, με υποχρέωση ενημέρωσης για τους κινδύνους.
Διακρατική συνεργασία για τον ελεγχο των crypto
Το ελληνικό νομοσχέδιο δεν περιορίζεται σε εγχώριο επίπεδο. Στοχεύει στη διακρατική συνεργασία για την αντιμετώπιση της παράνομης διακίνησης κεφαλαίων μέσω crypto. Οι ελληνικές αρχές θα μπορούν να ερευνούν ύποπτες συναλλαγές, να παγώνουν funds και να ζητούν διασταυρώσεις οικονομικών στοιχείων και πόθεν έσχες.
